Блог Яндекс.Кассы

ИП, ООО, самозанятый — кем стать?

Каждый россиянин, который получает доход от бизнеса, обязан его официально зарегистрировать. Иначе неприятностей с законом не избежать. Но бояться процесса оформления бизнеса не стоит. Есть несколько вариантов: ИП, ООО или статус самозанятого. Объясняем, как выбрать подходящий именно вам.

1. Открываете компанию в одиночку или с партнерами?

Буду работать один 

Вам подойдет ИП или статус самозанятого. По закону они ведут бизнес как физические лица. И это дает им преимущества. Например, ИП и самозанятые могут свободно распоряжаться деньгами от бизнеса без каких-либо ограничений и тратить их на любые личные нужды. Самозанятым при оформлении статуса не нужно даже указывать адрес. ИП регистрируют по месту жительства. Юридическое имя индивидуальным предпринимателям и самозанятым также не нужно.

А если в процессе ведения бизнеса будет нарушен закон, то самозанятые и ИП отвечать за это будут лично. Проще говоря, платить штраф или компенсацию им придется платить из своих денег.

У меня есть партнеры 

Вам подойдет ООО. Это юридическое лицо. У него может быть один или несколько учредителей (максимально — 50). У ООО обязательно должно быть зарегистрированное название, юридический адрес и директор — им может быть один из учредителей или наемный сотрудник. Просто так взять и снять деньги со счета ООО нельзя.

Вывод средств оформляется как зарплата или выплата дивидендов (часть прибыли, которая распределяется между акционерами в соответствии с их долями). Если ООО нарушило закон и обязано заплатить штраф, это будет сделано со счета самого юрлица, а не из средств собственников.

2. Продаете свои товары и услуги или перепродаете чужие?

Буду лично оказывать услуги и продавать товары своего производства

Это именно то, чем могут заниматься самозанятые. А вот перепродавать произведенные кем-то товары они не имеют права. Ещё самозанятые не могут:

— торговать подакцизными товарами (например, алкоголем и табаком);

— торговать товарами, подлежащими  маркировке (в них входят: одежда из кожи, пальто, парфюмерия и другие);

— заниматься добычей и реализацией полезных ископаемых;

— работать по договору поручения, комиссии или агентскому договору (в рамках таких договоров одно лицо действует как посредник другого);

— привлекать к своей предпринимательской деятельности других лиц и подрядчиков.

Возможно, буду перепродавать чужие товары и пользоваться услугами подрядчиков 

Это может делать ИП. Но и у них есть ограничения. ИП запрещено производить и продавать алкоголь, оружие, лекарства, взрывчатые вещества и заниматься некоторыми другими видами деятельности.

У меня большие планы на развитие бизнеса, но я пока не знаю, что именно буду делать 

У ООО нет ограничений. Разве что для некоторых видов деятельности придется получить лицензию. Например, если бизнес связан с оружием, криптографией, авиационной техникой. Если вы планируете работать с крупными компаниями и привлекать инвесторов, этот вариант подойдет лучше всего.

3. Будете нанимать сотрудников?

Да. Выбирайте ИП или ООО. Они могут нанимать неограниченное количество сотрудников.

Нет. В теории вам подойдёт любой статус: самозанятого, ИП или даже ООО. Но если ИП может быть как с сотрудниками, так и без, то в статусе самозанятого можно работать только в одиночку. А у ООО обязательно должен быть хотя бы один официально трудоустроенный сотрудник — директор (которым можете стать вы сами). Выбирайте, как вам будет удобнее. 

4. Сколько планируете зарабатывать?

Оборот не более 2,4 млн рублей в год (200 000 рублей в месяц). Можете выбрать любой вариант оформления бизнеса. В том числе, стать самозанятым — по закону, у оформившего этот статус, оборот от предпринимательской деятельности не должен превышать 2,4 млн рублей.

Оборот более 2,4 млн рублей в год. Придется зарегистрировать ИП или ООО.

5. В каком виде вы будете принимать платежи от клиентов?

Самозанятые могут принимать плату за свои услуги или товары как наличными, так и по безналичному расчету. В последнем случае открывать специальный расчетный счет не требуется: ничто не запрещает самозанятым получать платежи по реквизитам своей личной банковской карты. 

ИП и ООО нужно открыть расчетный счет, и все безналичные платежи принимать на него. При этом нужно помнить, что если ваши клиенты — юрлица и другие индивидуальные предприниматели, им запрещено расплачиваться с вами электронными деньгами. А платежи наличными в рамках одного договора не могут превышать 100 тыс рублей. С клиентами-физлицами все проще. Ограничений по сумме расчетов в наличных с ними нет. А безналом физлицо может расплатиться с ООО и ИП в каком угодно виде: и банковской картой, и электронными деньгами, и почтовым переводом, и банковским переводом на ваш расчетный счет.

6. Как будете платить налоги, если станете самозанятым?

Если решили стать самозанятым, то размер налога будет составлять от 4-6%.

Налоговую и бухгалтерскую отчетность самозанятые предоставлять не должны. Только подавать данные о продажах услуги или товара, формируя чеки через официальное приложение для самозанятых «Мой налог».

7. А если буду ИП или открою ООО?

ИП и ООО выбирают систему налогообложения и платят налоги в зависимости от неё. Есть два основных варианта. Основная система налогообложения по умолчанию подходит всем ИП и ООО. На ней надо платить налог на прибыль в 20% — для ООО, или НДФЛ 13% — для ИП.

Большинство ИП сразу переходят на упрощенную систему налогообложения. ООО также могут ее применять, если их доход меньше 150 млн рублей в год, а сотрудников не больше 100. На упрощенной системе налогообложения налог платится или с дохода — 6%, или с суммы доходов из которых вычтены расходы — от 5% до 15%

ИП, при небольших объемах бизнеса, могут попробовать готовить отчетность самостоятельно — с помощью сервисов онлайн-бухгалтерии. Количество самой отчетности зависит от выбранной системы налогообложения.

ООО обязаны сдавать и налоговую, и бухгалтерскую отчетность. Самостоятельно с этим не справиться, придется нанимать бухгалтера хотя бы на аутсорс.

8. А как проходит регистрация?

Самозанятыми могут стать как граждане России, так и граждане других государств, входящих в Евразийский экономический союз. И те, и другие могут зарегистрироваться через приложение «Мой налог» или сайт налоговой. В первом случае нужно будет зайти через кабинет налогоплательщика (с ИНН и паролем) или зарегистрироваться по паспорту. Затем ввести номер телефона, подтвердить его и выбрать регион. Алгоритм действий на сайте налоговой похожий.

Но пока самозанятыми могут стать только те, кто оказывает услуги и продает товары в Москве, Московской и Калужской областях и Татарстане. При этом фактическое место жительства значения не имеет. Например, если вы живете в Перми, а все ваши клиенты (или некоторые из них) находятся в Москве, то вы можете стать самозанятым, подключить Яндекс.Кассу и принимать платежи от компаний и физлиц. 

ИП или ООО можно зарегистрировать в налоговой, но потребуется собрать документы. Для ИП это заявление, квитанция об оплате госпошлины, копия паспорта. Для ООО набор серьёзнее — нужны заявление, договор, устав и другие документы.

Можно сделать это через конструктор документов Яндекс.Кассы. Сервис поможет подготовить документы и подать их в налоговую.

Для регистрации ООО понадобится как минимум 10 тысяч рублей на уставной капитал — их нужно внести после регистрации на расчетный счет.

Всё прошли? Поздравляем, теперь вы предприниматель, как бы официально ни назывался ваш статус, и можете заниматься бизнесом.

14 комментариев
В "Можно сделать это через конструктор документов Яндекс.Кассы. Сервис поможет подготовить документы и подать их в налоговую." ошибка в ссылке.
Андрей Лазорев
3 июля 2019, 11:27
Timur G.,
поправили :) Спасибо большое!
почти 10%..  чет дофига за безделье

Андрей Лазорев
12 сентября 2019, 11:14
peacekeeper,
вы о чем?
Андрей Лазорев,
 
о том что толку от кассы если мне ещё и тыкать в приложении,
времени у тех кто купил продал больше, чем у тех кто пашет.
Сделайте более глубокую интеграцию для самозанятых.
пришли к вам на кассу денюжки оно и автоматом в налоговую полетело.
ну вы поняли суть, надеюсь.
прост ташите нужную инфу и передавайте её куда нужно да и всё.
Дайте возможность людям просто работать и не париться что там кудато что то нужно тыкать.
Мы ж леньтяи)
Да и ИП меньше чем самозянятых (берите всех самозанятых как одну контору и делите на всех % за ваши услуги- типа оптом) или фиксируйте для них всё в 1%.
+ %70 теневых подтянуться к вам.
Получите премию от гос. за вклад по выявлению теневых самозанятых в светловых))
4-6% налог + 3,5-6% услуги. обдиралово)
все налоговое бремя в итоге всегда ложиться на покупателя.
Обновлено 12 сентября 2019, 14:01
Андрей Лазорев
12 сентября 2019, 16:23
peacekeeper,
спасибо за обратную связь! Обещаем подумать :)
"Для регистрации ООО понадобится как минимум 10 тысяч рублей на уставной капитал — их нужно внести после регистрации на расчетный счет". Не обязательно деньги нужны, можно уставный капитал сформировать имуществом, например, мехоывми шубами  или дубленками, если ваша компания занимается продажей меховых изделий.
Обновлено 24 марта, 13:47
Андрей Лазорев
Сотрудник Яндекса24 марта, 15:23
AlexInna.Kom1,
спасибо за комментарий :)
AlexInna.Kom1,
более того, можно даже нематериальными активами))) , или вообще не вносить..)))   - проводишь налом эту десятку и тут же выдаешь займ долгосрочный учредителю, например...)))
меня интересует, а приём платежей в случае само занятых без ИП с  карт из-за рубежа проходит???  Например на обычный ЯД кошёлёк через форму этого сделать не получается... Приходится всякими иными сервисами пользоваться...
Яндекс.Деньги
Сотрудник Яндекса6 апреля, 07:38
s11176,
через форму и кнопку отправитель может заплатить картой, только если она выпущена в одной из этих стран: Азербайджан, Армения, Белоруссия, Грузия, Казахстан, Кыргызстан, Латвия, Литва, Молдова, Россия, Таджикистан, Турция, Туркменистан, Украина, Узбекистан, Эстония, Южная Осетия.
Яндекс.Деньги,
т.е это касается и Яндекс-Кассы для самозанятых?
Андрей Лазорев
Сотрудник Яндекса6 апреля, 15:29
s11176,
да, и для ИП, и для юр. лиц, и для самозанятых) По-умолчанию в Яндекс.Кассе вам будут доступны платежи только из РФ и стран СНГ, но при желании список стран можно расширить до Европы+Азия или всего мира (требуется одобрение от нашей службы безопасности). 
Андрей Лазорев,
понятно...)))) безопасность - это прежде всего )))